Pengaruh Kandungan Informasi Arus Kas, Laba Bersih, dan Nilai Pasar Terhadap Abnormal Return Saham (Studi Empiris Pada Industri Keuangan yang Terdaftar di BEI Periode 2009-2013)

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh informasi arus kas, laba bersih, dan nilai pasar terhadap abnormal return saham pada industri keuangan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI). Penelitian ini tergolong penelitian kausatif. Populasi dalam penelitian ini adalah seluruh industri keuangan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI) tahun 2009 sampai 2013. Sedangkan sampel dalam penelitian ini ditentukan dengan menggunakan metode purposive sampling sehingga diperoleh 25 industri sampel. Jenis data yang digunakan dalam penelitian ini menggunakan data sekunder yang diperoleh dari situs resmi : www.idx.co.id . Metode analisis yang digunakan dalam penelitian ini menggunakan analisis regresi berganda.
Berdasarkan hasil analisis regresi berganda dengan tingkat tingkat signifikansi 5% dan 10%, maka hasil penelitian ini menyimpulkan bahwa variabel arus kas operasi, laba bersih dan nilai pasar berpengaruh signifikan terhadap abnormal return saham, sedangkan variabel arus kas investasi, dan arus kas pendanaan tidak berpengaruh signifikan terhadap abnormal return saham.

Kata Kunci : Abnormal Return Saham, Arus Kas, Laba bersih, dan Nilai Pasar